Ein Kleinstunternehmer kann eine Kreditlinie in Anspruch nehmen

Dienstleistungsgeschäft

Das größte Problem für kleine Unternehmen ist der Mangel an Betriebskapital. Dazu tragen viele Faktoren bei – z.B. die Verlängerung von Zahlungszielen durch Auftragnehmer oder unregelmäßiger Zufluss von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen. Nicht jedes Kleinstunternehmen kann, will aber auch bei fehlenden Mitteln zur Finanzierung des laufenden Geschäfts die Bank um einen Kredit bitten. Häufig stellt sich als Problem eine zu kurze Kredithistorie oder das Fehlen ausreichender Sicherheiten heraus. Ist der Eigentümer des Unternehmens in einem solchen Fall nur vom guten Willen seiner Vertragspartner abhängig? Glücklicherweise nicht, denn es gibt viele Lösungen auf dem Markt, die Ihnen helfen können, Betriebskapital zu beschaffen.

Funktionsprinzipien der Kreditlinie

Die einfachste und auch für Kleinstunternehmen verfügbare Möglichkeit zur Verbesserung der finanziellen Liquidität kann eine Kreditlinie, auch revolvierendes Darlehen genannt, sein. Es besteht darin, dass die Bank eine Grenze festlegt, bis zu der sich der Unternehmer für jeden Zweck verschulden kann. Gelder werden direkt von Ihrem Bankkonto gewährt.

Die Höhe eines solchen Darlehens richtet sich nach dem Kontoerlös und wird individuell in einem eigens unterzeichneten Vertrag festgelegt. Die Kreditlinie wird in der Regel für einen Zeitraum von 12 Monaten gewährt. Wenn es dem Unternehmen gelungen ist, alle Verbindlichkeiten gegenüber dem Kreditgeber fristgerecht zu begleichen, bietet die Bank in der Regel die Option an, den Vertrag um ein weiteres Jahr zu verlängern.

Die Kreditlinie wird als revolvierendes Darlehen bezeichnet, da der Eigentümer des Unternehmens die von der Bank gewährten Mittel während der Vertragslaufzeit mehrfach verwenden kann. Dies liegt daran, dass jede Zahlung auf das Konto automatisch die Schulden reduziert und Sie die Mittel wieder verwenden können. Darüber hinaus gestaltet der Unternehmer den Tilgungsplan des aufgenommenen Kredits selbstständig. Er kann nach Möglichkeit eine Zahlung in Höhe des erforderlichen Mindestbetrags leisten oder die gesamte Schuld begleichen.

Wie hoch ist ein Kreditrahmen?

Unternehmer, die sich für eine solche Lösung entscheiden, wissen sicherlich, dass sie nicht frei von verschiedenen Gebührenarten ist. Zunächst werden Zinsen auf den Wert der Schuld nach Ablauf der im Vertrag festgelegten Frist berechnet. Darüber hinaus erhebt die Bank häufig eine Provision für die Gewährung des Limits, eine Gebühr für deren Verlängerung sowie für die Bereitschaft zur Kreditvergabe.

Die Auswahl eines günstigen Angebots und die ordnungsgemäße Verwaltung der Kreditlinie können dem Unternehmer Zugang zu freiem Kapital verschaffen. Dies liegt daran, dass bei einer Tilgung der Schuld vor Ablauf der monatlichen Abrechnungsperiode keine Zinsen auf den negativen Saldo erhoben werden.

Auch eine Kreditlinie kann sehr teuer werden. Dies geschieht in einer Situation, in der der Unternehmer es inkompetent verwendet - d.h. er hat lange Zeit ein großes Guthaben gehalten, er hat seine Schulden unregelmäßig zurückgezahlt, was dazu führt, dass immer mehr Zinsen berechnet werden.

Es sollte erwähnt werden, dass, wenn die Kreditlinie auf einem Firmenbankkonto läuft, alle Provisionen und Zinsen steuerlich absetzbar sind (in der KPiR, die in Spalte 13 - Sonstige Ausgaben gebucht wird).